2025 澳洲报税速查表(省税要点一页看完)

直接说结论

这是一张给 2025 财年澳洲报税用的速查表:把要记的日期、能抵扣的项目、能拿的税务减免,一页讲清楚。收资料的时候放在手边对照着用就行。

关键日期

2025 年最实用的 10 个省税点

1. 在家办公的开销别忘了抵 —— 可以用固定费率法(每小时 67 分)或实报实销法。记得记下在家工作的时长,留好电费、网费的单据。
2. 别错过额外供 super —— 税前(concessional)供款上限是 $30,000。多 salary sacrifice 一点进 super,能把应税收入压下来。
3. 搞清楚你这个职业能抵什么 —— 护士、老师、技工(tradie)、IT 从业者,各有各能抵的项目(工具、制服、设备等)。
4. 用 ATO App 里的 myDeductions 工具 —— 全年随手记下收据、公里数和各种开销,报税时一键导出。
5. 6 月 30 日前先把开销预付掉 —— 个体户(sole trader)可以预付符合条件的开销,把抵扣额提前到这个财年。
6. 投资相关的抵扣也能算 —— 投资房贷款利息、买股票/加密货币的平台费、请会计的费用,都可能能抵。
7. 看看你的私人医保 —— 单身年收入超过 $97,000、家庭超过 $194,000 的,买了合规私人医保可以避开 Medicare Levy Surcharge(额外附加税)。
8. 加密货币和股票的交易要记账 —— 这些涉及资本利得税(CGT),每一笔买入卖出都要留好详细记录。
9. 生意主看看即时资产抵扣(instant asset write-off)—— 符合条件的小企业可以用,具体看 ATO 当前的规定。
10. 检查你能不能拿税务减免(offset) —— 比如老年人和养老金领取者减免、配偶 super 供款减免等,看看自己符不符合条件。

税率表速查(2024–25 年度,税务居民)

另外还要加 2% 的 Medicare levy。以上税率只是参考,具体情况请以 ATO 为准。