2025 澳洲财年结算(EOFY)报税清单

直接说结论

一份简单的财年结算(EOFY)清单,帮你在 6 月 30 日前把该抵的抵足 —— 按打工族、个体户、投资者分成三块。挑跟你有关的勾一勾,把列出来的材料备齐就行。

给打工族

趁 6 月 30 日前,把和工资收入相关的抵扣用足。

6 月 30 日前

• 预付工作相关的开销(课程、订阅)
• 抵在家办公的开销(固定费率每小时 67 分,或实报实销)
• 买齐你需要的工具、制服或专业物品
• 多供一点 super(税前供款上限 $30,000)
• 检查私人医保(避开 Medicare Levy Surcharge)
• 考虑收入保障保险(income protection,保费可能能抵)
• 给合规慈善机构(DGR)做可抵扣的捐款

要准备的材料

• 收入报表(由雇主通过 myGov 提供)
• 工作开销的收据(制服、工具、进修)
• 在家办公的时长记录或水电账单
• super 供款汇总
• 私人医保对账单
• 银行利息和股息汇总
• 去年的报税单

给个体户和搞副业的

趁财年结束前,把账目和抵扣都理清楚。

6 月 30 日前

• 把所有还没开的发票都开出去
• 检查账龄应收款 —— 把确实收不回的坏账核销掉
• 预付符合条件的生意开销
• 购置符合条件的资产(查一下当前的资产抵扣门槛)
• 记录生意用车的情况(行车日志法,logbook)
• 盘点库存,把过时卖不动的存货核销掉
• 给 super 供款(才能拿到这笔抵扣)
• 从你用的各种 App 导出数据(Square、Xero、PayPal)

要准备的材料

• 所有收入记录(发票、销售报表)
• 生意开销的收据
• 用车或出行的行车日志
• 在家办公的时长记录
• super 供款的确认凭证
• 贷款利息或租赁(lease)文件

给投资者

把投资记录和税务策略收个尾。

6 月 30 日前

• 复盘资本利得/损失 —— 规划好要不要卖掉哪些资产
• 预付投资贷款利息(符合条件的话)
• 抵投资房相关的开销(维修、保险)
• 多供一点 super(注意别超过税后 non-concessional 供款上限)
• 把股息、信托分配、franking credit 的记录都收齐

要准备的材料

• 股票和加密货币的买卖成交单(contract note)
• 投资房的收入和开销记录
• 股息和分配对账单
• 投资贷款的利息对账单
• 往年结转的资本损失(carry-forward)记录

材料一旦备齐,报税季就会轻松很多。与其等到 7 月再手忙脚乱,不如全年就把收据和对账单归拢好 —— 这是你能给未来的自己帮的最大一个忙。